Бесплатный калькулятор НДФЛ
Рассчитайте НДФЛ по прогрессивной шкале 2025 года (13–22%), страховые взносы и налог для ИП. Ставки ФНС. Бесплатно, без регистрации.
Введите валовой доход до вычета налогов и взносов
Первые два ребёнка дают вычет ₽1 400/мес. (₽16 800/год). Третий и последующие — ₽3 000/мес.
НДФЛ — Основные факты
С 2025 года НДФЛ в России рассчитывается по прогрессивной пятиступенчатой шкале. Ставка зависит от суммы годового дохода. До 2025 года применялась плоская ставка 13 % (15 % свыше 5 млн ₽).
| Годовой доход | Ставка НДФЛ |
|---|---|
| До 2 400 000 ₽ | 13 % |
| 2 400 001 – 5 000 000 ₽ | 15 % |
| 5 000 001 – 20 000 000 ₽ | 18 % |
| 20 000 001 – 50 000 000 ₽ | 20 % |
| Свыше 50 000 000 ₽ | 22 % |
Страховые взносы
Работодатели уплачивают страховые взносы сверх зарплаты работника. Работник не платит их напрямую, но они влияют на стоимость труда:
- Пенсионный фонд (ОПС): 22 % (10 % сверх предельной базы)
- Социальное страхование (ОСС): 2,9 %
- Медицинское страхование (ОМС): 5,1 %
С 2023 года взносы объединены в единый тариф 30 % (15 % для МСП сверх МРОТ).
ИП и самозанятые
Индивидуальные предприниматели (ИП) на УСН «Доходы» платят 6 % с выручки. Фиксированные страховые взносы ИП в 2024 году составляют 49 500 ₽ в год.
Самозанятые (НПД) платят 4 % с доходов от физлиц и 6 % с доходов от организаций. Лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год.
Налоговые вычеты
Физические лица могут получить налоговые вычеты, уменьшающие налогооблагаемую базу:
- Стандартный вычет на детей: 1 400 ₽/мес. на 1-го и 2-го ребёнка, 3 000 ₽ на 3-го и последующих
- Социальный вычет: до 150 000 ₽ (обучение, лечение)
- Имущественный вычет: до 2 000 000 ₽ при покупке жилья
Как подать декларацию?
Декларация 3-НДФЛ подаётся на сайте ФНС (nalog.ru) или через портал Госуслуги до 30 апреля следующего года. Работникам, у которых налог удерживается работодателем, подача не обязательна.
Уплатить налог необходимо до 15 июля.
Часто задаваемые вопросы
Нужно ли платить НДФЛ с зарплаты самому?
Нет — работодатель является налоговым агентом и удерживает НДФЛ при выплате зарплаты. Вы получаете зарплату уже «чистыми».
BeastyTax бесплатный?
Да, полностью бесплатно — без регистрации и скрытых платежей.